קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל – מה ההבדלים?

כל אזרח ועובד בישראל מפריש מדי חודש חלק ממשכורתו למען ביטחונו הכלכלי בשנות הפנסיה. למרות זאת, רובנו איננו מוצאים את ידינו ואת רגלינו בבואנו להתבונן בדו"ח קרנות הפנסיה שלנו, ועל אחת כמה וכמה איננו יודעים מה ההבדלים בין תכניות החיסכון השונות ואיזה מסלול חיסכון הוא הטוב ביותר עבורנו. השורות הבאות נכתבו עבור מי שמעוניין לבסס דעה מושכלת לגבי מסלול החיסכון הפנסיוני העדיף עבורו. אין לראות בנאמר ייעוץ פנסיוני, ועל מנת להבטיח לעצמכם ביטוח פנסיוני מיטבי, רצוי לשאול בעצתו של איש מקצוע. בראש ובראשונה, נגדיר את שלושת המסלולים.

קרן פנסיה

מסלול חיסכון לקצבה חודשית עם צאת העמית לגמלאות. קרן פנסיה כוללת ביטוח שארים וכן ביטוח אובדן כושר עבודה בעלויות נמוכות יחסית. קרנות הפנסיה מנוהלות בשיטה של ביטוח הדדי, שמעשית פירושה הוא שהעמיתים הם אלה שסופגים את הנפילות, או לחלופין נהנים מההצלחות של הקרן. זאת אומרת שאם הקרן בחוסר, ההשלמה תתבצע על ידי חיוב העמיתים, ואם הקרן בעודף –העודף יחולק בין העמיתים. קיימים 4 מסלולי קרן פנסיה עיקריים: ותיקה בהסדר, ותיקה מאוזנת, חדשה כללית וחדשה מקיפה. לקרנות הפנסיה הוותיקות לא ניתן להצטרף כיום.

קופת גמל

תכנית חיסכון לטווח ארוך שאינה כוללת מרכיב ביטוחי (מה שמכונה 'חיסכון טהור'). כספים שנצברו בקופת גמל עד 2008 ישוחררו כסכום חד פעמי, בעוד שכספים שהופקדו לאחר 2008 ישוחררו כקצבה חודשית. עד ימים אלה, עמית שהגיע לגיל פרישה נאלץ להעביר את כספי קופת הגמל לתכניות חיסכון שבאפשרותן לשלם את הכסף כקצבה, אולם כיום תיקון 13 לחוק קופות הגמל מאפשר לקופת הגמל לשלם את החיסכון לעמית בצורת קצבה חודשית, והבירוקרטיה וההפסד הכספי שנגרמו כתוצאה מן המעבר לחברה אחרת נחסכו מהעמיתים. ניתן להוסיף לקופת גמל ביטוחים על פי בקשת העמית, אולם עלות הביטוחים גבוהה מעלות הביטוחים בקרן פנסיה.

ביטוח מנהלים

אפיק חיסכון לקצבה חודשית הכולל ביטוח ריסק, שניתן להוסיף לו ביטוח אובדן כושר עבודה. הביטוחים ותנאי הפוליסה מותאמים אישית לעמית, וחברת הביטוח היא זו שנושאת בסיכונים. לאחר שנחתמו תנאי הפוליסה, הם אינם ניתנים לשינוי. עד שנת 2008 ניתן היה לבחור אם ברצונך למשוך את הסכום שצברת כתשלום חד פעמי או כקצבה חודשית. כיום, עמיתים שצברו סכום המקנה להם מעל 3,850 ש"ח כקצבה חודשית יכולים למשוך את יתרת הסכום כתשלום חד פעמי.

ההבדלים בין השלושה

תחום הביטוח והחיסכון הפנסיוני הוא רחב וסבוך, ולכן לא ניתן להיכנס לעובי הקורה במאמר אחד, אולם נציין מספר הבדלים בין שלושת המסלולים. לשם פישוט ההסבר, נתייחס רק להפקדות שבוצעו לאחר 2008.

  • קצבה חודשית או סכום חד פעמי – קרן פנסיה וקופת גמל מאפשרות קצבה חודשית בלבד, ואילו ביטוח מנהלים מאפשר לעמיתים שצברו סכום המזכה אותם בקצבה חודשית הגבוהה מ-3,850 ש"ח למשוך את יתרת הסכום כתשלום חד פעמי.
  • ביטוח – קרן פנסיה כוללת מרכיב ביטוחי בעלות נמוכה יחסית – אך ללא התאמה אישית, בעוד שלקופת גמל ניתן להוסיף ביטוח על פי העדפות העמית, אך בעלות גבוהה. ביטוח מנהלים כולל ביטוח ריסק, שניתן להרחיבו לביטוח אבדן כושר עבודה.
  • דמי ניהול – דמי הניהול בקרנות הפנסיה זולים בצורה משמעותית מדמי הניהול בקופות גמל ובביטוח מנהלים.
  • ערבות – קרנות הפנסיה מנוהלות בצורה של ערבות הדדית, מה שאומר שהרווחים וההפסדים מושתים על העמיתים, בעוד שקופות גמל וביטוח מנהלים מנוהלות בצורה של חוזה אישי בין העמית למבטח וחברת הביטוח היא זו שנושאת בהפסדים, אם אלה קיימים.
  • הטבות מס – המדינה מעוניינת לעודד את אזרחיה לחסוך לשנות הפנסיה, לכן לכל המסלולים ניתנות הטבות מס, הן עבור העובד והן עבור המעסיק.